10年前，日本的森安理惠是個不穩定打工族，也是個追星族。28歲時，她身負300萬日圓貸款，這位負債月光族在考取會計師之後，以會計知識提升自己的儲蓄力，研究出「年收入四成的筆記存錢術」，以「不虧待自己」的存錢技巧，在一年半之內還清負債，之後也順利增加了存款。

    　我從小就是個追星族。學生時代盡追著偶像跑，因為沒有好好用功讀書，所以學歷不高。20歲，應該是很有活力朝氣的年齡，我卻總在擔心錢當中過日子。這樣的我想要來個大逆轉，讓周遭的人對我刮目相看！而不斷嘗試錯誤中產生的就是這個「存下年收入四成的方法」。

    　所謂的「存下年收入四成的方法」，就是透過以下的三個觀點，將關於金錢的事記錄成三種筆記。

    　「過去筆記」：過去自己將錢用在什麼上？

    　「現在筆記」：現在自己有多少錢？

    　「未來筆記」：未來自己的錢會變怎樣？

    　若以現在專業會計師的身分，給「以前的自己」提個建議，我會說：「如果能運用會計的思維，好好維持家計，就一定可以存錢」。

    　那麼，為什麼是「年收入的四成」呢？

    　這點子來自將純收入的一半分別分配給「現在的自己」和「未來的自己」的想法。如果為了「未來的自己」而將這純收入的一半存下來，就可以存下相當年收入（也就是帳面上的收入）的四成。

    　加快速度存年收入的四成

    　當然有不少人認為，會賺錢的人能比較輕鬆地存錢。不過根據平成二十一年（西元2009年）「關於家計的金融行動輿論調查」的結果顯示，「單身族群大約有三成未儲蓄」。更令人吃驚的是，即使是收入一千萬圓的高所得者，未儲蓄者的比例也大約占兩成。一般認定的存錢標準，是每個月存下「純收入的二至三成」，且先將「自己的年收入」設為目標。如果是照這方式存錢，經過四至五年就能存到年收入的金額。

    　我身邊周遭到目前為止一直勤奮不懈地存錢的人，到了28歲時，都已經可以存到自己的年收入或是超過年收入的存款。

    　但我在28歲時，不要說是存款，甚至還負債300萬圓，因此我的存錢速度，必須是別人的兩倍。

    　大多數人放棄的理由都是「因為沒錢，所以沒辦法……」其實，並不是沒有錢，所以不能有想做的事，而是這也想做、那也想做，想做的事太多的緣故。

    　從今以後，請不要將放棄想做的事的原因歸究於沒有錢！希望大家都能實現想要做的事，因此還是要多存錢，即使存得不多也能積少成多吧！

    　實際上，以三種筆記來實踐「年收入四成」的儲蓄，可說是「意外地簡單」。

    　其實，我不是要大家把存錢的事當人生唯一的大事，而是教大家選擇將自己有限的錢，好好運用在「現在的自己」及「未來的自己」，此外，不要將錢無端浪費在「現在的自己」，而是要用投資的眼光，使「未來的自己」年收入、存款都逐漸增加，並往好的方向發展。

    　過去筆記提醒自己少花費

    　這三種筆記中，「過去筆記」顧名思義就是「將自己過去的用錢方式完全記錄下來的筆記」。它和「家計簿」類似，但簡單多了，因為只要分成十類記錄就好。因為記流水帳讓人感覺壓力大且容易不耐煩，所以依照分類記錄，最後知道自己在哪一類花最多錢，下次提醒自己這一類花少點就好了，其他還是可以照常消費。

    　這十類包括飲食費、住宿費、通信費、水電瓦斯費、保險費、交際費和休閒費；服裝、美容和消耗品費用；教養費、稅金和社會保險費，以及其他。分類支出項目時的重點就是「一旦做好分類就暫時維持一段時間不變」，這樣效果才會好。

    　現在筆記作預算達成目標

    　「現在筆記」就是將我現有的金錢狀況記錄下來的筆記」，筆記分為兩種，一種是為了知道「目前可用的錢有多少」的記錄，簡單來說，也就是一個人的「財產清單」。另外一種則是將「今後要這樣用錢」、「今後再也不將錢用在這裡」等等作為花錢的指針，具有決定「未來用錢方式」作用的「預算表」。做預算有三大好處：一是容易達成目標；二是消除經濟上的不安；三是由於用錢有節制而具有省錢的效果。

    　未來筆記自己未來更清楚

    　「未來筆記」的用途就是將「預算表內打算會花多少錢，隨著時間的推演而置換成實際數字」，然後比較預算和現實的差異。比較之後，就會知道自己按照這樣的方式進行下去，多久可以還完貸款？多久可以買車？多久可以存下買屋頭期款，對於自己的未來將會更清楚，不再覺得達成願望遙遙無期。

    　這裡提到的方法並非不具會計知識就很難辦到，而是每個人都可以做到的貼心方法。唯一必要的是具備「真心要存錢」的態度，以及有點耐力而已。即使只有一點點錢也要盡可能存下來擴展你的可能性。

    　（摘自春光出版《不必忍耐也可存到錢》一書）